Skip navigation
Use este identificador para citar ou linkar para este item: http://repositorio.unb.br/handle/10482/38618
Arquivos associados a este item:
Arquivo Descrição TamanhoFormato 
2020_VladimirGuimarãesFariasSodré.pdf3,09 MBAdobe PDFVisualizar/Abrir
Título: Eficiência e rentabilidade em instituições financeiras bancárias no Brasil
Autor(es): Sodré, Vladimir Guimarães Farias
E-mail do autor: sodre.vladimir@gmail.com
Orientador(es): Lucas, Vander Mendes
Assunto: Eficiência bancária
Instituições financeiras
Rentabilidade
Setor bancário
Referência: SODRÉ, Vladimir Guimarães Farias. Eficiência e Rentabilidade em Instituições Financeiras Bancárias no Brasil . 2020. 115 f. Dissertação (Mestrado Profissional em Economia)—Universidade de Brasília, Brasília, 2020.
Resumo: As instituições financeiras são fundamentais em qualquer economia. Fatores como a forte regulamentação do setor bancário e a mensuração e a avaliação do desempenho e da eficiência dessas instituições vêm sendo fundamentais para a evolução dessa indústria e da economia como um todo. Devido às rápidas mudanças ocorridas no setor, é fundamental, para que os bancos continuem a existir a longo prazo, a capacidade de adaptação ao ambiente em que atuam, buscando maior eficiência e rentabilidade. Nesse sentido, o objetivo desta dissertação é avaliar os efeitos da eficiência sobre a rentabilidade, para o mercado bancário brasileiro, no período de 2007 a 2016. Inicialmente, realizamos um estudo da eficiência e da rentabilidade bancária, no país. Analisamos 59 instituições financeiras que atuaram no Brasil, nesse período. A eficiência das instituições foi mensurada por meio da metodologia da Análise Envoltória de Dados (DEA), por meio do modelo de retornos variáveis à escala, com orientação a produto, e abordagem de intermediação financeira. Na sequência, foram avaliadas as rentabilidades destes bancos pelos indicadores ROE (Retorno sobre o Patrimônio Líquido) e ROA (Retorno sobre os Ativos). Em um segundo momento, os indicadores de eficiência, calculados pela metodologia DEA, foram relacionados com os indicadores ROE e ROA, para cada instituição bancária, utilizando o modelo de regressão de dados em painel. Através dessa análise, identificamos a existência de uma relação direta, positiva e estatisticamente significativa entre eficiência e rentabilidade para as instituições financeiras bancárias, no Brasil. No aspecto gerencial, os resultados obtidos demonstram que a eficiência operacional está diretamente associada com a rentabilidade, apresentando uma influência maior sobre o ROE do que sobre o ROA. Observou-se uma influência significativa da eficiência sobre o retorno do total de ativos aplicados pela instituição bancária, porém, ficou evidente que o impacto é ainda maior sobre o retorno do capital próprio investido nas instituições financeiras bancárias. Dessa forma, a eficiência técnica de uma instituição bancária é ainda mais relevante quando se tem por objetivo gerencial a maximização do valor para os acionistas da empresa. Com isso, em momentos de instabilidade econômica e altas taxas de juros praticadas pelo sistema financeiro, o estudo de aspectos referentes à eficiência e à rentabilidade bancária, se tornam ainda mais relevantes.
Abstract: Financial institutions are fundamental in any economy. Some factors such as the strong regulation of the banking sector and the measurement and evaluation of the performance and efficiency of these institutions have been fundamental to the evolution of this industry and to the economy as a whole. Due to the fast changes in the sector, it is essential for banks to continue to exist in the long term the ability to adapt to the environment in which they operate, seeking greater efficiency and profitability. In this sense, the objective of this dissertation is to evaluate the effects of efficiency on profitability, for the Brazilian banking market, from 2007 to 2016. Initially, we conducted a study of bank efficiency and profitability in the country. We analysed 65 financial institutions that operated in Brazil during this period. The efficiency of the institutions was measured using the Data Envelopment Analysis (DEA) methodology, through the product-oriented variable returns of scale model and the financial intermediation approach. Subsequently, the profitability of these banks was evaluated by the indicators ROE (Return on Equity) and ROA (Return on Assets). Secondly, the efficiency indicators, calculated by the DEA methodology, were related to the ROE and ROA indicators for each banking institution using the panel data regression model. Through this analysis, we identified the existence of a direct, positive and statistically significant relationship between efficiency and profitability for banking financial institutions in Brazil. In the managerial aspect, the results show that operational efficiency is directly associated with profitability, having a greater influence on ROE than on ROA. There was a significant influence of efficiency on the return on total assets invested by the banking institution, but it was evident that the impact is even greater on the return on equity invested in banking financial institutions. Therefore, the technical efficiency of a banking institution is even more relevant when its management objective is to maximize value for the company's shareholders. Thus, in times of economic instability and high interest rates practiced by the financial system, the study of bank efficiency and profitability aspects becomes even more relevant.
Unidade Acadêmica: Faculdade de Economia, Administração, Contabilidade e Gestão de Políticas Públicas (FACE)
Departamento de Economia (FACE ECO)
Informações adicionais: Dissertação (mestrado)—Universidade de Brasília, Faculdade de Economia, Administração e Contabilidade, Departamento de Economia, 2020.
Programa de pós-graduação: Programa de Pós-Graduação em Economia, Mestrado Profissional
Licença: A concessão da licença deste item refere-se ao termo de autorização impresso assinado pelo autor com as seguintes condições: Na qualidade de titular dos direitos de autor da publicação, autorizo a Universidade de Brasília e o IBICT a disponibilizar por meio dos sites www.bce.unb.br, www.ibict.br, http://hercules.vtls.com/cgi-bin/ndltd/chameleon?lng=pt&skin=ndltd sem ressarcimento dos direitos autorais, de acordo com a Lei nº 9610/98, o texto integral da obra disponibilizada, conforme permissões assinaladas, para fins de leitura, impressão e/ou download, a título de divulgação da produção científica brasileira, a partir desta data.
Aparece nas coleções:Teses, dissertações e produtos pós-doutorado

Mostrar registro completo do item Visualizar estatísticas



Os itens no repositório estão protegidos por copyright, com todos os direitos reservados, salvo quando é indicado o contrário.